Szkoła Główna Handlowa w Warszawie - Centralny System Uwierzytelniania
Strona główna

Finanse publiczne i prawo finansowe

Informacje ogólne

Kod przedmiotu: 2290G0-D
Kod Erasmus / ISCED: 10.9 Kod klasyfikacyjny przedmiotu składa się z trzech do pięciu cyfr, przy czym trzy pierwsze oznaczają klasyfikację dziedziny wg. Listy kodów dziedzin obowiązującej w programie Socrates/Erasmus, czwarta (dotąd na ogół 0) – ewentualne uszczegółowienie informacji o dyscyplinie, piąta – stopień zaawansowania przedmiotu ustalony na podstawie roku studiów, dla którego przedmiot jest przeznaczony. / (0421) Prawo Kod ISCED - Międzynarodowa Standardowa Klasyfikacja Kształcenia (International Standard Classification of Education) została opracowana przez UNESCO.
Nazwa przedmiotu: Finanse publiczne i prawo finansowe
Jednostka: Szkoła Główna Handlowa w Warszawie
Grupy: Przedmioty obowiązkowe na programie SMMD-POD
Punkty ECTS i inne: 4.50 (zmienne w czasie) Podstawowe informacje o zasadach przyporządkowania punktów ECTS:
  • roczny wymiar godzinowy nakładu pracy studenta konieczny do osiągnięcia zakładanych efektów uczenia się dla danego etapu studiów wynosi 1500-1800 h, co odpowiada 60 ECTS;
  • tygodniowy wymiar godzinowy nakładu pracy studenta wynosi 45 h;
  • 1 punkt ECTS odpowiada 25-30 godzinom pracy studenta potrzebnej do osiągnięcia zakładanych efektów uczenia się;
  • tygodniowy nakład pracy studenta konieczny do osiągnięcia zakładanych efektów uczenia się pozwala uzyskać 1,5 ECTS;
  • nakład pracy potrzebny do zaliczenia przedmiotu, któremu przypisano 3 ECTS, stanowi 10% semestralnego obciążenia studenta.
zobacz reguły punktacji
Język prowadzenia: polski
Efekty uczenia się:

Wiedza:

Student: ma rozszerzoną wiedzę o zasadach regulacji finansów publicznych, zna i rozumie zasady, cele iu skutki działania systemu podatkowego w państwie, w tym przede wszystkim w aspekcie politycznym, finansowym, gospodarczym i społecznym, zna i rozumie uwarunkowania międzynaarodowe iu współpracę międzynarodową w tym zakresie, w tym płynących z nich korzyściach i ograniczeniach.

Student ma pogłębioną wiedzę w odniesieniu do gospodarki finansowej państwa, zna aktualne trendy rozwoju systemów podatkowych w kierunku wspierania zrównoważonego rozwoju.

Student ma pogłębioną wiedzę na temat norm i reguł prawa finansowego organizujących struktury i instytucje społeczne i rządzących nimi prawidłowościach oraz o ich źródłach, naturze, zmianach i sposobach działania, zna i rozumie prawne, w tym prawnomiędzynarodwe aspekty działania systemu podatkowego.

Umiejętności:

Student: potrafi wykorzystać wiedzę teoretyczną do odtwarzania i analizowania norma prawnych prawa finansowego, przyczyn i przebiegu procesów i zjawisk społecznych oraz potrafi formułować własne opinie i dobierać krytycznie dane i metody analiz, potrafi postrzegać, rozumieć i dogłębnie analizować najważniejsze rodzaje ryzyka w przedsiębiorstwie, zwłaszcza dotyczące zagadnień finansowych i podatkowych.

potrafi właściwie analizować przyczyny normatywne i przebieg procesów i zjawisk z zakresu finansów publicznych, formułować własne opinie na ten temat oraz stawiać proste hipotezy badawcze i je weryfikować, potrafi dobierać właściwe metody, narzędzia i praktyki w zarządzaniu różnymi rodzajami ryzyka podatkowego i biznesowego w zależności od specyfiki przedsiębiorstwa.

Student sprawnie posługuje się systemami normatywnymi, normami i regułami prawnymi w zakresie finansów publicznych, potrafi posługiwać się nimi w celu rozwiązywania konkretnych problemów, ma rozszerzoną umiejętność w odniesieniu norm prawno-finansowych, potrafi zapewnić sobie dostęp do bieżących informacji o zmianach prawnych (prawodawstwa, orzecznictwa) w systemie podatkowym i odpowiednio reagować na nie w ramach funkcji pełnionych w przedsiębiorstwie.

Kompetencje społeczne:

Student rozumie potrzebę uczenia się przez całe życie, potrafi inspirować i organizować proces uczenia się innych osób, rozumie znaczenie zasad etyki w dziedzinie finansów i rachunkowości, w tym kodeksów dobrych praktyk, wykazuje świadomość potrzeby krytycznej oceny odbieranych treści oraz znaczenie wiedzy w rozwiązywaniu problemów poznawczych i praktycznych.

Student potrafi samodzielnie i krytycznie uzupełniać wiedzę i umiejętności, rozszerzone o wymiar interdyscyplinarny, jest gotów pracować w zróżnicowanych zespołach pełniąc w nich role adekwatne do rozwiązywanych problemów oraz zajmowanego miejsca w strukturze organizacyjnej przedsiębiorstwa (organizacji gospodarczej), potrafi diagnozować oraz regulować konflikty.

Zajęcia w cyklu "Semestr letni 2024/25" (w trakcie)

Okres: 2025-02-15 - 2025-09-30
Wybrany podział planu:
Przejdź do planu
Typ zajęć:
Wykład, 45 godzin więcej informacji
Koordynatorzy: (brak danych)
Prowadzący grup: (brak danych)
Lista studentów: (nie masz dostępu)
Zaliczenie: Przedmiot - Ocena
Wykład - Ocena
Skrócony opis:

Charakterystyka i cechy prawa podatkowego i finansów publicznych. Omówienie podstawowych instytucji prawa zobowiązaniowych w zakresie danin publicznych, Organizacja i kompetencje administracji skarbowej. Prawo walutowe i dewizowe. System dochodów publicznych. Zobowiązania podatkowe. Charakterystyka i typologia danin. Systematyka i zasadnicze mechanizmy funkcjonowania opłat i podatków lokalnych. Planowanie finansowe i gospodarka budżetowa. Finanse samorządu terytorialnego. Kontrola zarządcza i audyt wewnętrzny. Odpowiedzialność za naruszenie dysc. fin. publ.

Pełny opis:

Zapoznanie studentów z zasadami i mechanizmami prawa podatkowego i finansowego przedsiebiorstw. Omówienie regulacji dotyczących publicznych przepływów finansowych - przejęcia, zarządzania (w tym planowania) i wydatkowania publicznych środków finansowych, funkcjonowania systemu zabezpieczeń społecznych oraz podstawowych instytucji prawa bankowego. Zapoznanie studentów z zasadami tworzenia i funkcjonowania systemu regulacji finansów publicznych, związków pomiędzy instytucjami prawa publicznego w sferze finansów publicznych a pożądanym przez ustawodawcę i faktycznym zachowaniem przedsiębiorców jako adresatów. Zapoznanie studentów z konstrukcja i funkcjonowaniem systemu daninowego w Polsce.

Zakres szczegółowo omawianych konstrukcji prawa podatkowego jest determinowany przez porozumienie z Państwową Komisją Egzaminacyjną do spraw Doradztwa Podatkowego.

Literatura:

Literatura podstawowa:

Finanse publiczne i prawo finansowe, Artur Nowak-Far (red.), wyd. 3, C.H.Beck, Warszawa 2020 r.

Wójtowicz, Wanda Janina (red.), Zarys finansów publicznych i prawa finansowego, Wolters Kluwer Polska, wyd. 9, Warszawa 2020 r.

Mastalski Ryszard, Prawo podatkowe, wyd 12., C.H.Beck, Warszawa 2021 r.

Wykaz pytań i zadań egzaminacyjnych do egzaminu na doradcę podatkowego a dnia 25 marca 2022 r.

https://www.gov.pl/web/finanse/zakres-egzaminu-doradca-podatkowy

Literatura uzupełniająca:

Piotr Karwat, Elżbieta Irena Chojna-Duch, Jakub Chowaniec, Marek Waluga, Maria Supera-Markowska, Marcin Lachowicz, Witold Modzelewski, Marek Grzybowski, Hanna Elżbieta Litwińczuk, Krzysztof Radzikowski, Karolina Tetłak, Elżbieta Kornberger-Sokołowska, Maciej Ślifirczyk, Michał Bitner, Piotr Karwat, Elżbieta Chojna-Duch, Hanna Litwińczuk, Prawo finansowe. Prawo finansów publicznych. Prawo podatkowe. Prawo bankowe, Wolters Kluwer Polska, Warszawa 2017 r.

Uwagi:

Kryteria oceniania:

egzamin testowy: 100.00%

Zajęcia w cyklu "Semestr zimowy 2024/25" (zakończony)

Okres: 2024-10-01 - 2025-02-14
Wybrany podział planu:
Przejdź do planu
Typ zajęć:
Wykład, 45 godzin więcej informacji
Koordynatorzy: (brak danych)
Prowadzący grup: Jarosław Wierzbicki
Lista studentów: (nie masz dostępu)
Zaliczenie: Przedmiot - Ocena
Wykład - Ocena
Skrócony opis:

Charakterystyka i cechy prawa podatkowego i finansów publicznych. Omówienie podstawowych instytucji prawa zobowiązaniowych w zakresie danin publicznych, Organizacja i kompetencje administracji skarbowej. Prawo walutowe i dewizowe. System dochodów publicznych. Zobowiązania podatkowe. Charakterystyka i typologia danin. Systematyka i zasadnicze mechanizmy funkcjonowania opłat i podatków lokalnych. Planowanie finansowe i gospodarka budżetowa. Finanse samorządu terytorialnego. Kontrola zarządcza i audyt wewnętrzny. Odpowiedzialność za naruszenie dysc. fin. publ.

Pełny opis:

Zapoznanie studentów z zasadami i mechanizmami prawa podatkowego i finansowego przedsiebiorstw. Omówienie regulacji dotyczących publicznych przepływów finansowych - przejęcia, zarządzania (w tym planowania) i wydatkowania publicznych środków finansowych, funkcjonowania systemu zabezpieczeń społecznych oraz podstawowych instytucji prawa bankowego. Zapoznanie studentów z zasadami tworzenia i funkcjonowania systemu regulacji finansów publicznych, związków pomiędzy instytucjami prawa publicznego w sferze finansów publicznych a pożądanym przez ustawodawcę i faktycznym zachowaniem przedsiębiorców jako adresatów. Zapoznanie studentów z konstrukcja i funkcjonowaniem systemu daninowego w Polsce.

Zakres szczegółowo omawianych konstrukcji prawa podatkowego jest determinowany przez porozumienie z Państwową Komisją Egzaminacyjną do spraw Doradztwa Podatkowego.

Literatura:

Literatura podstawowa:

Finanse publiczne i prawo finansowe, Artur Nowak-Far (red.), wyd. 3, C.H.Beck, Warszawa 2020 r.

Wójtowicz, Wanda Janina (red.), Zarys finansów publicznych i prawa finansowego, Wolters Kluwer Polska, wyd. 9, Warszawa 2020 r.

Mastalski Ryszard, Prawo podatkowe, wyd 12., C.H.Beck, Warszawa 2021 r.

Wykaz pytań i zadań egzaminacyjnych do egzaminu na doradcę podatkowego a dnia 25 marca 2022 r.

https://www.gov.pl/web/finanse/zakres-egzaminu-doradca-podatkowy

Literatura uzupełniająca:

Piotr Karwat, Elżbieta Irena Chojna-Duch, Jakub Chowaniec, Marek Waluga, Maria Supera-Markowska, Marcin Lachowicz, Witold Modzelewski, Marek Grzybowski, Hanna Elżbieta Litwińczuk, Krzysztof Radzikowski, Karolina Tetłak, Elżbieta Kornberger-Sokołowska, Maciej Ślifirczyk, Michał Bitner, Piotr Karwat, Elżbieta Chojna-Duch, Hanna Litwińczuk, Prawo finansowe. Prawo finansów publicznych. Prawo podatkowe. Prawo bankowe, Wolters Kluwer Polska, Warszawa 2017 r.

Uwagi:

Kryteria oceniania:

egzamin testowy: 100.00%

Zajęcia w cyklu "Semestr letni 2023/24" (zakończony)

Okres: 2024-02-24 - 2024-09-30
Wybrany podział planu:
Przejdź do planu
Typ zajęć:
Wykład, 45 godzin więcej informacji
Koordynatorzy: (brak danych)
Prowadzący grup: (brak danych)
Lista studentów: (nie masz dostępu)
Zaliczenie: Przedmiot - Ocena
Wykład - Ocena
Skrócony opis:

Charakterystyka i cechy prawa podatkowego i finansów publicznych. Omówienie podstawowych instytucji prawa zobowiązaniowych w zakresie danin publicznych, Organizacja i kompetencje administracji skarbowej. Prawo walutowe i dewizowe. System dochodów publicznych. Zobowiązania podatkowe. Charakterystyka i typologia danin. Systematyka i zasadnicze mechanizmy funkcjonowania opłat i podatków lokalnych. Planowanie finansowe i gospodarka budżetowa. Finanse samorządu terytorialnego. Kontrola zarządcza i audyt wewnętrzny. Odpowiedzialność za naruszenie dysc. fin. publ.

Pełny opis:

Zapoznanie studentów z zasadami i mechanizmami prawa podatkowego i finansowego przedsiebiorstw. Omówienie regulacji dotyczących publicznych przepływów finansowych - przejęcia, zarządzania (w tym planowania) i wydatkowania publicznych środków finansowych, funkcjonowania systemu zabezpieczeń społecznych oraz podstawowych instytucji prawa bankowego. Zapoznanie studentów z zasadami tworzenia i funkcjonowania systemu regulacji finansów publicznych, związków pomiędzy instytucjami prawa publicznego w sferze finansów publicznych a pożądanym przez ustawodawcę i faktycznym zachowaniem przedsiębiorców jako adresatów. Zapoznanie studentów z konstrukcja i funkcjonowaniem systemu daninowego w Polsce.

Zakres szczegółowo omawianych konstrukcji prawa podatkowego jest determinowany przez porozumienie z Państwową Komisją Egzaminacyjną do spraw Doradztwa Podatkowego.

Literatura:

Literatura podstawowa:

Finanse publiczne i prawo finansowe, Artur Nowak-Far (red.), wyd. 3, C.H.Beck, Warszawa 2020 r.

Wójtowicz, Wanda Janina (red.), Zarys finansów publicznych i prawa finansowego, Wolters Kluwer Polska, wyd. 9, Warszawa 2020 r.

Mastalski Ryszard, Prawo podatkowe, wyd 12., C.H.Beck, Warszawa 2021 r.

Wykaz pytań i zadań egzaminacyjnych do egzaminu na doradcę podatkowego a dnia 25 marca 2022 r.

https://www.gov.pl/web/finanse/zakres-egzaminu-doradca-podatkowy

Literatura uzupełniająca:

Piotr Karwat, Elżbieta Irena Chojna-Duch, Jakub Chowaniec, Marek Waluga, Maria Supera-Markowska, Marcin Lachowicz, Witold Modzelewski, Marek Grzybowski, Hanna Elżbieta Litwińczuk, Krzysztof Radzikowski, Karolina Tetłak, Elżbieta Kornberger-Sokołowska, Maciej Ślifirczyk, Michał Bitner, Piotr Karwat, Elżbieta Chojna-Duch, Hanna Litwińczuk, Prawo finansowe. Prawo finansów publicznych. Prawo podatkowe. Prawo bankowe, Wolters Kluwer Polska, Warszawa 2017 r.

Uwagi:

Kryteria oceniania:

egzamin testowy: 100.00%

Zajęcia w cyklu "Semestr zimowy 2023/24" (zakończony)

Okres: 2023-10-01 - 2024-02-23
Wybrany podział planu:
Przejdź do planu
Typ zajęć:
Wykład, 45 godzin więcej informacji
Koordynatorzy: (brak danych)
Prowadzący grup: Jarosław Wierzbicki
Lista studentów: (nie masz dostępu)
Zaliczenie: Przedmiot - Ocena
Wykład - Ocena
Skrócony opis:

Charakterystyka i cechy prawa podatkowego i finansów publicznych. Omówienie podstawowych instytucji prawa zobowiązaniowych w zakresie danin publicznych, Organizacja i kompetencje administracji skarbowej. Prawo walutowe i dewizowe. System dochodów publicznych. Zobowiązania podatkowe. Charakterystyka i typologia danin. Systematyka i zasadnicze mechanizmy funkcjonowania opłat i podatków lokalnych. Planowanie finansowe i gospodarka budżetowa. Finanse samorządu terytorialnego. Kontrola zarządcza i audyt wewnętrzny. Odpowiedzialność za naruszenie dysc. fin. publ.

Pełny opis:

Zapoznanie studentów z zasadami i mechanizmami prawa podatkowego i finansowego przedsiebiorstw. Omówienie regulacji dotyczących publicznych przepływów finansowych - przejęcia, zarządzania (w tym planowania) i wydatkowania publicznych środków finansowych, funkcjonowania systemu zabezpieczeń społecznych oraz podstawowych instytucji prawa bankowego. Zapoznanie studentów z zasadami tworzenia i funkcjonowania systemu regulacji finansów publicznych, związków pomiędzy instytucjami prawa publicznego w sferze finansów publicznych a pożądanym przez ustawodawcę i faktycznym zachowaniem przedsiębiorców jako adresatów. Zapoznanie studentów z konstrukcja i funkcjonowaniem systemu daninowego w Polsce.

Zakres szczegółowo omawianych konstrukcji prawa podatkowego jest determinowany przez porozumienie z Państwową Komisją Egzaminacyjną do spraw Doradztwa Podatkowego.

Literatura:

Literatura podstawowa:

Finanse publiczne i prawo finansowe, Artur Nowak-Far (red.), wyd. 3, C.H.Beck, Warszawa 2020 r.

Wójtowicz, Wanda Janina (red.), Zarys finansów publicznych i prawa finansowego, Wolters Kluwer Polska, wyd. 9, Warszawa 2020 r.

Mastalski Ryszard, Prawo podatkowe, wyd 12., C.H.Beck, Warszawa 2021 r.

Wykaz pytań i zadań egzaminacyjnych do egzaminu na doradcę podatkowego a dnia 25 marca 2022 r.

https://www.gov.pl/web/finanse/zakres-egzaminu-doradca-podatkowy

Literatura uzupełniająca:

Piotr Karwat, Elżbieta Irena Chojna-Duch, Jakub Chowaniec, Marek Waluga, Maria Supera-Markowska, Marcin Lachowicz, Witold Modzelewski, Marek Grzybowski, Hanna Elżbieta Litwińczuk, Krzysztof Radzikowski, Karolina Tetłak, Elżbieta Kornberger-Sokołowska, Maciej Ślifirczyk, Michał Bitner, Piotr Karwat, Elżbieta Chojna-Duch, Hanna Litwińczuk, Prawo finansowe. Prawo finansów publicznych. Prawo podatkowe. Prawo bankowe, Wolters Kluwer Polska, Warszawa 2017 r.

Uwagi:

Kryteria oceniania:

egzamin testowy: 100.00%
Opisy przedmiotów w USOS i USOSweb są chronione prawem autorskim.
Właścicielem praw autorskich jest Szkoła Główna Handlowa w Warszawie.
al. Niepodległości 162
02-554 Warszawa tel: +48 22 564 60 00 http://www.sgh.waw.pl/ kontakt deklaracja dostępności mapa serwisu USOSweb 7.1.1.0